PERITAJE FORENSE
Auditoría Forense
Investigación contable especializada para detectar fraudes, irregularidades y conductas indebidas con metodología bajo estándares internacionales.
¿Qué es la auditoría forense?
La auditoría forense es una disciplina que combina conocimiento contable, financiero, jurídico e investigativo para esclarecer hechos que pudieran constituir conductas fraudulentas, corruptas o lesivas al patrimonio.
A diferencia de la auditoría financiera tradicional —que verifica razonabilidad de estados financieros bajo NIA—, la auditoría forense:
- Parte de una hipótesis investigativa concreta
- Aplica técnicas de recolección y preservación de evidencia
- Produce hallazgos con valor probatorio ante autoridades
- Se apoya en estándares de la Association of Certified Fraud Examiners (ACFE)
- Garantiza cadena de custodia de la información
Rigor científico
Metodología ACFE — evidencia con valor probatorio en cualquier jurisdicción
Tipos de investigación que realizamos
Cobertura integral en los ámbitos donde más se materializan los riesgos de fraude.
Fraude corporativo
Apropiación indebida de activos, manipulación de estados financieros, esquemas de soborno y comisiones ocultas.
Esquemas de corrupción
Análisis de procesos de contratación, pagos cuestionables, conflictos de interés en sector público y privado.
Conflictos de interés
Identificación de relaciones no declaradas entre funcionarios, proveedores y beneficiarios reales.
Auditoría preventiva
Diagnóstico de riesgo de fraude antes de que el incidente ocurra, con mapeo de controles y vulnerabilidades.
Lavado de activos
Análisis transaccional y rastreo de fondos en operaciones sospechosas, alineado con SARLAFT y SAGRILAFT.
Due diligence forense
Investigación reforzada en operaciones de M&A, vinculación de socios y debida diligencia ampliada.
Nuestra metodología
Un proceso de cuatro fases que garantiza trazabilidad y solidez probatoria del hallazgo.
Planeación
Definición del alcance, hipótesis investigativa, identificación de fuentes y diseño del plan de pruebas.
Recolección
Obtención de evidencia documental, electrónica y testimonial bajo cadena de custodia.
Análisis
Reconstrucción contable, análisis forense de datos, cuantificación de perjuicios y validación cruzada.
Informe
Dictamen pericial técnico con conclusiones, anexos probatorios y sustento metodológico verificable.
¿Quién nos contrata?
Abogados y firmas legales
Como apoyo técnico en procesos civiles, penales y administrativos donde se requiere prueba pericial contable.
Empresas privadas
Para investigaciones internas, due diligence forense en M&A y diagnóstico preventivo de riesgo de fraude.
Sector público
Apoyo a oficinas de control interno, comités de transparencia y procesos disciplinarios.
Jueces y tribunales
Como perito contable independiente designado en jurisdicciones civil, administrativa y penal.
¿Sospecha de fraude o necesita un peritaje?
Solicite una evaluación inicial gratuita de su caso. Atendemos consultas confidenciales en jurisdicciones civil, administrativa y penal.
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